依頼の背景・課題

小売業を営むTさん。毎年安定して利益を出していたものの、
節税スキームが十分に整っておらず、手元資金が思うように残らない状況にありました。

将来の事業承継や売却を見据えるなかで、
「このままでは税金に資金を吸い取られるだけではないか」という不安を感じていたといいます。
そんな折、顧問税理士からの紹介を通じて、
“経営者のライフプランまで含めた税務戦略を立ててくれる専門家”としてご相談いただきました。

論点

課題は「節税テクニック」そのものではなく、
“税金と経営、そして人生全体のバランス設計”にありました。

重要なポイント

・節税と資金効率：単年度の節税に偏らず、中長期の資金繰りを最適化。

・承継・売却を見据えた税務設計：株価評価を下げ、将来の税負担を軽減。

・役員報酬・退職金の設計：税制優遇を活かし、個人資産形成を両立。

・出口戦略の整合性：M&Aや事業承継時に不利にならない構造を維持。

Tさんに必要だったのは、"節税のための経営"ではなく、"経営のための税戦略"でした。